Haruskah Anda memiliki kepercayaan yang hidup alih-alih surat wasiat? Ini adalah pilihan yang dibuat oleh banyak Baby Boomers saat ini dan yang sedang dipertimbangkan oleh rumah tangga lain. Kepercayaan yang hidup memungkinkan Anda untuk mengikuti instruksi warisan, tetapi dengan keuntungan yang jelas. Perwalian hidup tidak pergi ke perkebunan, jadi catatan transfer tidak dipublikasikan. Ini bisa sangat bermanfaat bagi mereka yang memiliki sejumlah besar kekayaan yang ditransfer kepada mereka. Mungkinkah kepercayaan yang hidup tepat untuk Anda?
Keuntungan dari kepercayaan yang hidup
Karena aset perwalian hidup dapat dikelola langsung oleh pemberi atau orang yang mendirikan perwalian, tidak ada pertimbangan pajak khusus yang berlaku untuk aset tersebut. Karena itu, semua properti dianggap sama. Ini sangat bermanfaat bagi individu atau rumah tangga yang memiliki properti di banyak negara bagian. Karena perwalian hidup adalah suatu entitas, aset multi-negara ini tidak perlu melalui proses pengesahan hakim yang terpisah di setiap kotamadya. Untuk negara bagian seperti Maryland atau California yang memiliki undang-undang pengesahan hakim yang rumit, ini adalah keuntungan yang pasti. Ini adalah poin positif penting lainnya yang perlu dipertimbangkan ketika mendirikan perwalian yang hidup.
1. Dapat menghemat banyak uang.
Kepercayaan yang hidup biasanya akan lebih mahal dalam tahap perencanaan dibandingkan dengan surat wasiat. Hal ini disebabkan rumitnya dokumentasi hukum yang harus dibuat. Sejumlah dokumen tambahan diperlukan melalui transfer aset terpisah ke perwalian. Namun, setelah disebutkan dalam kepercayaan, transfer selesai setelah kematian dan dana dapat didistribusikan sesuai keinginan.
2. Mereka menolak kompetisi dengan sangat baik.
Jika tidak ada dokumen warisan dalam pembukuan, maka sebagian besar harta warisan akan diberikan kepada pasangan hidup, anak-anak, atau siapa pun kerabat terdekat yang masih hidup. Surat wasiat dapat membantu memberikan instruksi, tetapi juga mudah untuk menantang surat wasiat jika ada keraguan yang masuk akal tentang keasliannya. Dalam perwalian yang hidup, instruksi ditetapkan dan pihak-pihak disebutkan terlebih dahulu, membatasi kemampuan untuk bersaing.
3. Ahli waris dapat mengambil alih jika seseorang sakit atau tidak mampu.
Penerima amanah dapat mengendalikannya jika terjadi penyakit atau masalah lain yang menyebabkan ketidakmampuan, tetapi bukan kematian, sehingga kepercayaan dapat terus tumbuh. Jika hanya ada wasiat, maka ahli waris akan diminta untuk memiliki surat kuasa yang mencakup masalah keuangan untuk melakukannya. Orang dapat memilih ahli waris mana yang dapat membuat keputusan khusus atas nama mereka terlebih dahulu tanpa campur tangan pengadilan.
4. Penyandang disabilitas dapat ditantang.
Jika seseorang percaya bahwa mereka telah dinyatakan tidak layak untuk mengelola kepercayaan hidup mereka, maka pernyataan ini dapat ditantang. Prosesnya relatif sederhana dan membutuhkan seseorang untuk menunjukkan bahwa mereka tidak terlalu sakit atau tidak mampu untuk mengelola kepercayaan dengan baik. Ini memungkinkan orang-orang sebuah proses yang dapat memberi mereka informasi lama setelah wasiat atau proses pewarisan lainnya membuat orang lain memegang kendali.
5. Perwalian hidup sangat fleksibel.
Sebuah wasiat harus diubah atau diubah setiap kali perlu diubah. Ini berarti bahwa dokumen baru harus diedit dan lebih banyak biaya pengarsipan dimulai dengan setiap perubahan. Untuk amanah yang hidup, pemberi amanat dapat menambah amanat setiap saat, mengubahnya sesuai keinginan, atau segera mencabutnya jika diinginkan.
6. Perwalian yang hidup dapat dikelola secara profesional oleh seorang wali.
Setelah perwalian hidup telah dibuat, pengelolaan kekayaan dan asetnya dapat dilakukan secara langsung, oleh wali profesional yang dipilih secara langsung, atau melalui kombinasi keduanya. Banyak yang memilih untuk menjadi wali amanat karena hal ini membebaskan mereka dari tugas sehari-hari mengelola perwalian yang hidup sambil pada saat yang sama mengarahkan tujuan investasi yang dibuat dan mempertahankan kendali atas semua strategi pertumbuhan kekayaan.
7. Siapa saja dapat disebut sebagai bagian dari harta warisan.
Perwalian yang hidup membuatnya lebih mudah untuk menyebutkan bagian tambahan dari aset yang dikelola. Ini sangat berguna bagi mereka yang ingin sebagian atau seluruh aset mereka didistribusikan ke lembaga pendidikan, perusahaan, atau bahkan pemerintah federal jika mereka mau. Hampir setiap orang dapat disebut sebagai bagian dari harta warisan dan menjadi penerima manfaat tanpa kerumitan dokumentasi hukum yang diperlukan oleh surat wasiat untuk setiap pihak yang disebutkan namanya dan untuk organisasi yang bebas pajak, ini menghilangkan pajak federal yang seharusnya bisa dikeluarkan.
Kontra dari kepercayaan yang hidup
Kebanyakan individu dan rumah tangga mencari perwalian hidup karena mereka ingin menghindari proses pengesahan hakim. Namun, dalam kebanyakan kasus, proses pengesahan hakim hanya bisa memakan waktu beberapa minggu. Ini berarti bahwa biaya awal yang lebih tinggi dari kepercayaan hidup dan investasi waktu Anda mungkin tidak diperlukan sama sekali. Meskipun perwalian yang hidup memberikan lebih banyak privasi kepada mereka yang terlibat, poin-poin negatif utama ini juga harus diperhitungkan untuk memastikan bahwa mendirikan perwalian adalah keputusan yang tepat.
1. Kepercayaan yang hidup bukan untuk setiap rumah tangga.
Rumah bernilai tinggi atau mereka yang memiliki banyak anak atau ahli waris paling diuntungkan dari perwalian yang hidup. Bagi mereka yang masih lajang, baru menikah, atau tidak memiliki harta yang berarti, maka titipan yang hidup memang tidak ada manfaatnya. Jika ada aset untuk didistribusikan dalam kategori ini yang penting, seperti investasi atau rekening pensiun, biasanya surat wasiat dapat menangani masalah ini.
2. Mereka tidak melakukan lindung nilai atas aset masa depan.
Perwalian yang hidup adalah wadah yang sangat baik untuk aset lancar. Apa yang terjadi pada aset tambahan yang dikumpulkan seseorang setelah kepercayaan hidup terbentuk? Biasanya, aset tambahan ini ditutupi oleh wasiat yang tumpah, yang berarti bahwa beberapa ahli waris masih harus melalui proses pengesahan meskipun kepercayaan hidup didirikan di tempat pertama.
3. Perwalian adalah pemilik sah dari semua harta benda yang terkandung di dalamnya.
Ini bisa menjadi kelemahan terbesar dari semuanya. Ketika aset dipindahkan ke perwalian hidup, itu pada dasarnya menjadi organisasi baru. Tujuan dari organisasi ini adalah untuk mengelola aset yang dikandungnya dengan benar. Artinya, untuk kepentingan pemilikan harta benda, pemilik harta adalah titipan dan bukan ahli waris yang disebutkan namanya atau orang yang membentuknya terlebih dahulu.
4. Mereka tidak menghemat pajak.
Banyak orang percaya bahwa membentuk perwalian hidup akan menyelamatkan mereka dari kewajiban pajak karena status organisasi mereka, tetapi ini tidak benar. Ahli waris atau pemberi hibah tetap bertanggung jawab untuk membayar pajak atas semua pendapatan yang diperoleh dari properti yang terkandung dalam kepercayaan. Pajak warisan juga diperlukan. Dari perspektif pajak saja, tidak ada perbedaan antara perwalian hidup atau bejana warisan lainnya.
5. Kreditur bisa tinggal lama.
Kadang-kadang surat wasiat adalah pilihan yang lebih baik hanya karena membantu dengan menangguhkan properti seseorang terhadap kreditur. Fakta bahwa seseorang meninggal tidak berarti bahwa semua kewajibannya juga hilang. Perkebunan menetapkan jangka waktu 6 hingga 12 bulan dengan kreditur warisan sehingga aset dapat dilindungi melalui proses yang tidak terlalu pribadi, tetapi tidak harus mahal atau memakan waktu.
6. Tidak semua harta dapat dimasukkan dalam perwalian yang hidup.
Banyak akun investasi yang dimiliki orang Amerika saat ini bahkan tidak memenuhi syarat untuk dimasukkan dalam perwalian hidup. Ini termasuk semua IRA dan aset yang dimiliki bersama dan rencana pensiun yang diuntungkan pajak lainnya. Pasangan dapat menghindari beberapa masalah dengan memulai kepercayaan hidup bersama, tetapi akan selalu ada batasan pada jenis aset yang disertakan. Jika ada instruksi khusus yang harus diikuti, maka surat wasiat akan selalu dibutuhkan, bahkan jika tujuan dari perwalian yang hidup adalah untuk menghindarinya.
7. Mudah terjerumus ke dalam penyimpangan fidusia.
Karena hampir semua perwalian hidup dikelola secara pribadi dalam beberapa cara, hanya ada sedikit pengawasan yudisial atas aset-aset ini. Ini berarti penyimpangan fidusia dapat terjadi, bahkan ketika ada wali amanat profesional yang mengelola perwalian tersebut. Meskipun sebagian besar penyimpangan ini tidak diperhatikan, kesalahan perhitungan kecil dalam distribusi manfaat dapat berakhir dengan meninggalkan ahli waris dengan proses litigasi yang panjang jika rencana manfaat tidak diikuti sesuai rencana.
Pro dan kontra dari perwalian yang hidup menunjukkan bahwa sangat bermanfaat untuk memilikinya dalam kondisi tertentu. Dengan mengevaluasi poin-poin penting ini dan menerapkannya pada situasi khusus Anda, akan lebih mudah untuk memutuskan apakah perwalian hidup adalah cara yang tepat untuk mengelola aset Anda sekarang dan di masa depan.
